Кейсы

КЕЙС 5: Как снизили налоги с 3,6 до 0,7 миллиона рублей в год

"Налоги — это данность, их просто нужно платить"

Руководитель маркетингового агентства воспринимал налоги как неизбежное зло. Компания работала на УСН "Доходы" 6%, ежегодно платила 3,6 миллиона рублей и считала это нормой.
"Хотим навести порядок в документообороте," — объяснил он цель обращения. О налоговой оптимизации речи не было.
Но когда мы увидели структуру доходов и расходов, сразу поняли: здесь можно серьезно сэкономить.

Хаос в документах как дорога к переплатам

Первое, что бросилось в глаза — полный беспорядок в документообороте:
  • Счета от поставщиков терялись
  • Акты выполненных работ не собирались
  • Сверки с контрагентами не проводились
  • Документы клиентам отправлялись с задержками
"У нас же маркетинговое агентство, а не бухгалтерия," — оправдывался собственник.
Когда мы посчитали расходы, челюсть отвисла.

Когда мы посчитали расходы, челюсть отвисла

За год компания потратила:
  • На субподрядчиков: 28,5 млн рублей
  • На рекламные площадки: 12,8 млн рублей
  • На ПО и сервисы: 4,2 млн рублей
  • На офис и персонал: 6,1 млн рублей
Итого расходов: 51,6 миллиона рублей
Доходы: 60 миллионов рублей
Реальная прибыль: 8,4 миллиона рублей

"Вы хотите сказать, что я переплачиваю налоги в 5 раз?"

Именно это мы и хотели сказать. Сравнили две системы налогообложения:
УСН "Доходы" 6% (как было):
  • База: 60 млн рублей
  • Налог: 3,6 млн рублей
УСН "Доходы минус расходы" 7%:
  • База: 60 - 51,6 = 8,4 млн рублей
  • Налог: 588 тысяч рублей
Экономия составляла более 3 миллионов рублей в год!

"Но нам же сказали, что 6% всегда выгоднее 7%"

Классическое заблуждение многих предпринимателей. Они сравнивают только ставки, не учитывая налоговую базу.
Мы объяснили простую формулу:
  • Если расходы меньше 15% от доходов → выгоднее "Доходы" 6%
  • Если расходы больше 15% от доходов → выгоднее "Доходы минус расходы" 7%
У компании расходы составляли 85% от доходов , поэтому второй вариант был очевидно выгоднее.

Почему раньше не получалось применить "доходы минус расходы"

Оказалось, что год назад компания уже пыталась перейти на эту систему, но быстро вернулась обратно. Причина — не смогли документально подтвердить расходы.
Проблемы, которые мешали:
  • Нет системы сбора документов от поставщиков
  • Документы теряются и портятся
  • Нет регулярных сверок с контрагентами
  • Часть расходов проходит без документов

Как мы наводили порядок в документообороте

Этап 1: Инвентаризация (2 недели)
  • Запросили все документы от поставщиков за текущий год
  • Систематизировали имеющиеся документы
  • Выявили пробелы в документообороте
Этап 2: Восстановление недостающих документов (3 недели)
  • Запросили дубликаты актов и счетов-фактур
  • Провели сверки со всеми контрагентами
  • Восстановили 87% недостающих документов
Этап 3: Настройка системы (1 неделя)
  • Внедрили электронный документооборот
  • Настроили автоматические напоминания
  • Обучили персонал работе с документами

Переход на новую систему налогообложения

Подали уведомление о смене системы налогообложения с начала следующего года. Параллельно:
  • Настроили учет расходов по правилам УСН
  • Создали регламент документооборота
  • Внедрили ежемесячную сверку с контрагентами

Результат в первый же год

Экономия на налогах:
  • Было: 3,6 млн рублей
  • Стало: 700 тысяч рублей
  • Экономия: 2,9 миллиона рублей
Качественные изменения:
  • Полный порядок в документообороте
  • Прозрачность всех расходов
  • Уверенность при налоговых проверках

Что сделали с сэкономленными деньгами

Сэкономленные 2,9 миллиона рублей направили на развитие:
  • Открыли новое направление (performance-маркетинг)
  • Наняли двух senior-специалистов
  • Вложили в разработку собственного продукта
Через год новое направление стало приносить 30% общей выручки .

"Теперь я понимаю, что налоги — это не данность, а управляемый процесс"

Изменилось отношение собственника к налогам. Из неизбежного зла они превратились в инструмент планирования и развития бизнеса.

Мораль истории

Правильный выбор системы налогообложения может сэкономить миллионы. Но без грамотного документооборота даже самая выгодная система не работает.
Made on
Tilda